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Une des choses qui rend les candidats indépendants nerveux pour quitter leur emploi de jour est la question de payer des impôts. Lorsque nous sommes des employés, notre société s’acquitte de la majeure partie de nos obligations fiscales, déduisant les montants nécessaires pour que nous ne manquions jamais l’argent.
En tant que pigistes, cette responsabilité nous incombe. Mais la phobie fiscale ne devrait pas vous empêcher de poursuivre la vie indépendante.
Il y a des formalités à remplir, mais ce n'est pas trop lourd. Tu peux le faire. Avec un peu de prévoyance et de planification, vous pouvez réduire votre fardeau fiscal et vous assurer de bénéficier de tous les avantages fiscaux accordés aux pigistes..
Juste une note au début - mon expérience concerne le paiement d’impôts américains, et c’est le code des impôts américain que je mentionne ci-dessous. Si vous êtes dans un autre pays, assurez-vous de consulter les autorités fiscales locales..
La première étape pour réclamer les déductions fiscales d'un pigiste consiste à établir officiellement votre entreprise. Cela implique généralement l'enregistrement de votre raison sociale auprès des autorités locales. Selon votre pays de résidence, cela peut vouloir dire votre état, votre ville, votre comté et / ou votre province. (Au-delà des raisons fiscales, cela vous évitera que quelqu'un d'autre tente de démarrer une entreprise locale sous le même nom.)
Renseignez-vous auprès de votre secrétaire d'État ou de votre département du travail pour savoir comment créer votre entreprise. Les États deviennent de plus en plus utiles à cet égard et, dans la plupart des cas, vous devriez pouvoir tout faire en ligne..
Lors de votre inscription, prenez le temps de réfléchir à la structure d'entreprise que vous souhaitez utiliser..
Aux États-Unis, votre État vous attribuera un numéro d’identificateur commercial unifié (UBI). Les autorités locales des villes ou des comtés peuvent également vous demander de vous inscrire auprès d’eux. Les frais pour cela sont généralement modestes.
Payez le petit supplément, obtenez une licence commerciale et conservez votre copie. Au fur et à mesure que votre entreprise se développe, vous pouvez être redevable d’impôts locaux ou d’état qui seront comptabilisés sous cette licence..
Lors de votre inscription, prenez le temps de réfléchir à la structure d'entreprise que vous souhaitez utiliser. La plupart des entreprises unipersonnelles s’enregistrent en tant que propriétaires uniques, en partie parce qu’il s’agit du type d’entreprise le plus facile et le moins cher. Mais sachez qu'en tant que propriétaire unique, vos biens personnels sont vulnérables si vous êtes poursuivi en justice par un client ou un sous-traitant de votre entreprise..
Cette année, j’ai traversé les dépenses et les tracas de ré-inscription en tant que LLC, ou société à responsabilité limitée. Les réformes ont rendu possible pour les entreprises unipersonnelles d'utiliser cette forme de constitution, qui protège vos biens personnels des poursuites judiciaires..
Une fois que vous avez pris soin d’enregistrer votre entreprise localement, passez à l’enregistrement de votre entreprise au niveau fédéral..
Aux États-Unis, les nouveaux propriétaires d’entreprise peuvent s’inscrire et recevoir un numéro d’identification fiscale fédéral ou un numéro d’identification de l’employeur (EIN). Ce n'est pas obligatoire, mais c'est recommandé.
L'un des avantages du numéro EIN est que, lorsque vous remplissez des formulaires fiscaux avec des clients, vous n'avez pas à donner votre numéro de sécurité sociale. Cela aide à prévenir la fraude et le vol de votre SS #.
En plus d'être utile pour le suivi des taxes, EIN peut vous aider à développer votre entreprise. Il existe certains types de concerts en freelance, tels que les contrats fédéraux, pour lesquels vous ne pourrez pas enchérir sans un EIN..
Le fait que vous ayez pris le temps de vous procurer un numéro EIN vous aide à démontrer à l'Internal Revenue Service que vous êtes un propriétaire d'entreprise sérieux et non un amateur..
Ceci est essentiel car si l'IRS décide que vous avez un passe-temps et ne pas une entreprise, il rejettera toutes vos dépenses professionnelles. Tu ne veux pas ça, non? Alors, obtenez un EIN.
Comme je l'ai mentionné plus haut, lorsque vous étiez employé, votre employeur gérait les retenues à la source pour vous. Les impôts que vous deviez ont disparu de vos chèques de paie avant de les avoir, et il était assez facile de prévoir ce que vous deviez payer.
Que tout change lorsque vous êtes pigiste - votre revenu est moins prévisible, et vous avez également des dépenses variables que vous pourriez déduire du revenu brut pour réduire vos impôts.
Que tout change lorsque vous êtes pigiste - votre revenu est moins prévisible, et vous avez également des dépenses variables que vous pourriez déduire du revenu brut afin de réduire vos impôts. Plus important encore, il vous appartient de mettre de côté et de remettre les impôts que vous devez.
La première année en tant que pigiste, il sera difficile de prédire ce que vous devrez. Normalement, vous ne payez pas d'impôt avant la fin de la première année. Si vous n'avez rien économisé en avril, vous pourriez avoir des problèmes (plus à ce sujet ci-dessous).
Pour éviter d’être incapable de payer vos impôts, faites une estimation approximative de votre taux d’imposition et mettez de l’argent de côté dans chaque chèque de règlement. Regardez votre déclaration de revenus de l'année précédente et trouvez le taux que vous avez payé précédemment. Utilisez-le comme guide approximatif jusqu'à ce que vous en sachiez plus sur ce que vous allez payer.
Pour un Américain typique de la classe moyenne, cela signifie mettre de côté entre 15 et 25% de ce que vous gagnez. En cas de doute, économisez davantage.
Les dépenses autorisées changent un peu chaque année, mais il existe quelques déductions de base que les pigistes doivent suivre:
La plupart des pigistes ne stockent pas de produits physiques, mais si vous le faites, le coût de cet inventaire constitue également une dépense pour votre entreprise..
Une déduction qui a été controversée pour les propriétaires d’entreprise à domicile est la déduction pour bureau à domicile. Réclamer cette déduction a longtemps été considéré comme un ticket infaillible pour un audit fiscal de l'IRS. Mais c'est un mythe.
Je fais la déduction pour bureau à domicile depuis six ans maintenant, et cela n’a jamais posé de problème. Si vous n’avez pas d’autre lieu de travail et que vous travaillez à partir d’un siège social, revendiquez-le.
L’IRS aime voir une pièce réservée au bureau dans votre maison plutôt qu’un ordinateur caché dans un coin de votre chambre, me dit-on.
Sachez que si vous êtes propriétaire de votre maison, vous devrez payer une taxe sur le gain de valeur de la portion de votre logement à la maison de votre domicile lorsque vous vendez votre maison. Mais il reporte toujours une partie de l'impôt dû dans le futur.
En tant que propriétaire d'entreprise, vous pouvez déduire des dépenses de votre revenu brut. Moins de revenu brut signifie que vous payez moins d'impôt.
Il est essentiel de suivre et de réclamer toutes les dépenses auxquelles vous avez droit! Ne payez pas un centime plus que nécessaire car vous n'avez pas pris la peine de conserver vos reçus.
Les agences de perception des impôts veulent des documents indiquant que vous avez réellement effectué ces dépenses. Que vous conserviez vos reçus dans un dossier, une boîte à chaussures, utilisez des outils en ligne tels que Shoeboxed ou une suite de comptabilité complète telle que Freshbooks, développez un système permettant de conserver ces informations.
Si vous êtes audité, les dépenses sans reçus ni journaux seront refusées. Pire encore, les dépenses que vous ne suivez pas peuvent être oubliées et non prises au moment de l'impôt.
Outre les dépenses d'entreprise, il existe un autre moyen de réduire vos impôts: cotisez à des comptes qui abritent vos revenus.
L'exemple le plus connu est celui des comptes de retraite individuels ou IRA (IRA), qui gaspillent votre argent pour la retraite. Contribuez à votre IRA, et cet argent est déduit de votre revenu brut.
Actuellement, le montant standard que vous pouvez déposer dans votre IRA est de 5 000 USD par an pour les moins de 50 ans..
Actuellement, le montant standard que vous pouvez déposer dans votre IRA est de 5 000 USD par an pour les moins de 50 ans. Si vous payez 25% d'impôt, vous paierez rapidement 1 250 USD moins l'impôt fédéral..
Un autre type est le compte d'épargne santé ou HSA. Ce type de compte médical vous permet de déposer des milliers de dollars en franchise d’impôts pour payer les frais médicaux non remboursés tout au long de l’année. L’année dernière, j’ai protégé plus de 5 000 dollars en le déposant dans mon compte HSA, par exemple.
Recherchez également des crédits d’impôt qui pourraient réduire votre impôt total. Par exemple, les entreprises qui emploient des anciens combattants ou achètent des véhicules économes en carburant ont pu demander d'importants crédits d'impôt au cours des dernières années. Les crédits d’impôt sont exorbitants parce qu’ils réduisent directement votre impôt à payer - un crédit d’impôt de 1 000 $ réduit ce montant de votre facture.
Au moment de l'impôt, vous direz à l'IRS et aux agences locales combien vous avez gagné et combien vous souhaitez encaisser. Idéalement, il devrait rester un profit à la fin de ce calcul.
Si vous n’avez pas de profit, vous pouvez envisager de ne pas soumettre toutes vos dépenses, afin de mettre votre entreprise indépendante dans le noir.
Pourquoi est-ce important?
L'IRS aime voir les entreprises gagner de l'argent. Vous devez réaliser un bénéfice au moins deux fois par cinq ans..
Plus votre travail en freelance est peu rentable, plus la perception que l'IRS prend est de savoir si vous êtes vraiment en affaires. Si l'IRS décide que vous avez un passe-temps, il peut annuler plusieurs années de dépenses d'entreprise et engager des pénalités et des frais de retard supplémentaires..
Ne laissez pas cela arriver! Veillez à montrer un bénéfice à l'IRS, même si cela signifie renoncer à certaines de vos déductions..
Après votre première année, l’IRS s’attendra à ce que vous versiez des paiements d’impôts trimestriels estimés au lieu d’attendre de tout payer à la fin de l’année. (Votre état ou les autorités locales peuvent vous obliger à déposer vos données tous les trimestres, à mesure que votre entreprise se développe.)
Un professionnel de l'impôt peut vous aider à déterminer le montant à payer chaque trimestre, en fonction de votre revenu projeté pour l'année à venir et de la tranche d'imposition de l'année précédente. Si vous vous attendez à un revenu fixe, vous pouvez diviser votre total pour la première année par quatre et estimer vos paiements..
Si vous embauchez des employés ou des sous-traitants pour vos projets, vous avez un autre ensemble de responsabilités fiscales..
Tout comme vous remplissez des formulaires fiscaux et fournissez vos numéros d’identification fiscale à des clients pour lesquels vous travaillez à la pige, si vous embauchez des travailleurs, vous avez la même responsabilité. Fournissez aux entrepreneurs des formulaires fiscaux et veillez à saisir leur numéro d'identification fiscale afin de pouvoir signaler ces dépenses à l'IRS..
Si vous embauchez un employé, vous retiendrez et verserez aux agences de l’État et aux agences fédérales leur taxe d’emploi due.
Ne vous souciez plus de cette paperasse et risquez de perdre des milliers de dollars de déductions.
Si vous embauchez un employé, vous retiendrez et verserez aux agences de l’État et aux agences fédérales leur taxe d’emploi due. Il y a beaucoup de paperasserie et de fardeau fiscal, mais vous avez peut-être droit à des allégements fiscaux pour le recrutement de travailleurs..
Votre embauche est-elle un employé ou un entrepreneur? Si vous vous attendez à ce que le travailleur se présente à un endroit déterminé pendant un certain temps pour utiliser votre ordinateur, le système de contrôle des impôts le considérera probablement comme un employé..
Les sous-traitants ont leur propre numéro EIN ou UBI, leurs propres cartes de visite et envoient leurs factures. Ils font leur travail avec leurs propres outils et quand et où ils aiment.
Que vous engagiez un professionnel pour établir vos formulaires fiscaux, achetiez ImpôtRapide ou un logiciel similaire de calcul de taxes à faire soi-même, ou que vous travailliez seul sur les formulaires, déposez vos impôts à temps.
Le défaut de déposer à temps peut entraîner une lourde peine. De la même façon, classer un employé de manière contractuelle en tant qu'employé contractuel peut également entraîner des amendes et des frais..
En vertu de la législation américaine en vigueur, les employeurs doivent signaler aux entrepreneurs qu'ils ont payé 600 USD ou plus au cours d'une année..
Qu'est-ce que cela signifie pour vous? Si vous faites un petit travail ponctuel de 300 $ ou 400 $ pour un client, celui-ci n'en informera pas l'IRS ni ne lui enverra vos informations fiscales..
Si vous travaillez pour des clients étrangers, ils ne sont pas obligés de se conformer aux règles de déclaration fiscale des États-Unis. Donc, l'IRS ne sera pas non plus informé de ce revenu.
Dans ces cas, vous avez l'honneur de déclarer le revenu en tant que contribuable américain respectueux de l'éthique. Vas-tu? Sinon, vous rejoindrez d'autres tricheurs de l'impôt sur les petites entreprises que l'IRS estime ne pas avoir signalé de revenus sur lesquels ils auraient dû payer 122 milliards de dollars d'impôt en 2006, selon l'IRS..
De plus, rappelez-vous que les revenus que vous ne déclarez pas ne peuvent pas vous aider à rentabiliser vos dépenses. Je sais que tu vas faire la bonne chose ici.
Compte tenu de la nature fluctuante des revenus des pigistes, il n’est pas rare qu’un pigiste découvre en fin d’année qu’il doit une facture d’impôts inattendue - et qu’il n’a pas l’argent nécessaire..
Si c'est vous, ne paniquez pas. Commencez par déposer à temps, même si vous n'avez pas l'intégralité de votre paiement. Envoyez même 10 $, à l'heure. Cela évitera les pénalités de retard et montrera votre bonne volonté.
L'IRS offre plusieurs options pour ceux qui ne peuvent pas payer:
Quoi que tu fasses, ne cours pas et ne te cache pas. Présentez-vous comme quelqu'un qui est désireux et disposé à travailler avec l'IRS pour résoudre votre dette fiscale, et il sera plus susceptible de vous aider.
REMARQUE: Je ne suis pas un professionnel de la fiscalité, même si, pendant de nombreuses années, j'ai rendu compte de questions liées à la fiscalité des entreprises. Consultez un professionnel si vous avez des questions.
Êtes-vous prêt pour le temps des impôts? Laissez un commentaire et dites-nous comment vous suivez vos dépenses et revenus.
AvertissementVous devez toujours rechercher des conseils financiers indépendants et lire attentivement les conditions générales relatives aux assurances, problèmes fiscaux, juridiques ou financiers, aux services et aux produits. Cet article est destiné à servir de guide uniquement.
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